ISA 계좌란? 뜻, 개념 및 장단점 정리

해당 문서는 ISA 계좌의 뜻과 상품 개념 그리고 장점 및 단점을 정리한 문서입니다. ISA 계좌 가입을 고려 중이신 분들은 해당 문서를 참고하시길 바랍니다.

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ISA 계좌는 세제혜택을 제공하는 투자 전용 계좌입니다. 이전에는 인덱스펀드 또는 투자 상품만 매수할 수 있었지만, 최근 들어 새로운 중개형 ISA 계좌가 출시하면서 개별 국내 주식도 투자할 수 있게 되었습니다.

 

 

 

#ISA 계좌 장점

1. 비과세 및 분리과세 혜택으로 절세 효과를 볼 수 있다.

2. 연금저축으로 이전하여 더 많은 절세 효과를 볼 수 있다.(다른 금융상품으로 이전 가능하다.)

3. 다양한 투자 상품을 직접 매수하고 연계할 수 있다.

4. 납입 원금을 자유롭게 출금이 가능하다.(투자해서 이익이 발생한 금액은 출금 불가)

 

#ISA 계좌 단점

1. 운용수수료가 존재한다.

2. 해외주식 투자가 불가능하다.(ETF를 통한 간접 투자는 가능하다.)

3. 의무 가입 기간이 존재한다.(최소 3년)

4. 금융소득 종합 과세자는 개설이 불가능하다.

 

ISA 계좌 뜻

ISA 계좌는 Individual Savings Account의 준말로 개인종합자산관리계좌를 뜻합니다. CMA 계좌, 위탁 계좌처럼 증권사를 통해 개설할 수 있습니다. ISA 계좌는 주식뿐만이 아니라 ETF, ETN, 리츠, 파생결합증권, 국내 상장주식, RP 등 다양한 금융 상품의 투자가 가능하여 '만능통장'이라는 다른 이름이라고 불리기도 합니다.

 

ISA 계좌는 CMA 계좌와 위탁 계좌처럼 한 계좌 중 하나입니다. ISA 계좌가 금융 '상품'이라 보긴 어렵습니다. 이점 참고하시고 개설 진행하시길 권장드립니다.

 

 

ISA 계좌 종류, 자격, 장단점 정리(feat. 해외주식) - 월급쟁이를 위하여

 

ISA 계좌 개념

ISA 계좌는 서민 자산 형성을 위해 출시한 금융 서비스입니다. ISA 계좌 내에서 3년간 여러 가지 금융 상품에 투자하고, 그 수익과 손실을 합한 순수익을 과세할 때 세액공제 혜택을 제공합니다. 더불어 계좌를 해지할 필요 없이 연금저축펀드와 같은 금융 상품에 이전하여 더 많은 세액을 공제받을 수 있습니다. 즉 의무가입 기간(3년)이 끝나다고 해서 곧바로 계좌를 해지할 필요는 없습니다.

 

ISA 계좌는 다른 위탁 계좌처럼 직접 운용할 수 있음과 동시에 전문 투자자에게 일임하여 투자기관에서 운용하게 구성할 수 있습니다. 단, 투자기관에 일임하면 약간의 운용 수수료가 붙습니다. 만약 투자를 처음 해보신다면 일임하여 운용하는 것이 더 효율적일 수 있으나, 개인적으로 투자에 할애할 시간이 많고 원래 운용해서 수익을 많이 얻어보신 분들은 직접 운용하시길 권장드립니다.

 

ISA 계좌 운용 유형은 신탁형, 중개형, 일임형 3가지가 있습니다. 여기서 일임형은 앞서 말씀드렸다시피 투자기관에 일임하여 계좌를 운용하는 것을 말하고 수수료는 1% 전후입니다. 그에 반면 신탁형과 중개형으로 개설하면 직접 운용할 수 있습니다. 신탁형과 중개형의 투자 가능한 상품은 거의 동일하나 결정적인 차이가 존재합니다. 신탁형의 경우 예금 가입은 가능하지만 상장 주식 투자가 불가능합니다. 그에 반면 중개형은 예금 가입은 불가능하지만 상장 주식 투자가 가능합니다. 만약 예금 가입 목적이라면 신탁형, 주식 투자 목적이라면 중개형으로 설정하시길 바랍니다.

• ISA 계좌는 예금, 국내 상장주식, 펀드, ETF, ETN, 리츠, 파생증권, 상장 수익증권, 사채, RP 등 다양한 금융 상품에 투자 가능합니다. 단, 운용 방식에 따라 투자가능 상품의 차등이 있습니다.

 

 

ISA 계좌 조건

-ISA 계좌 개설 자격

1. 19세 이상 (15~19세도 근로소득이 있으면 계좌 개설 가능)

2. 소득 유무 상관 X(가입 유형의 따라 달라질 수 있습니다.)

3. 전 증권사 1인 1 계좌(예시 : 삼성증권에서 ISA 계좌 개설 시 다른 증권사의 ISA 계좌 개설은 불가능)

4. 직전 3개년 금융소득 종합 과세자가 아닌 경우(금융소득 종합 과세자 : 이자와 배당이 1년에 2천만 원 이상인 자)

 

-ISA 계좌 가입 유형

1. 일반형 : 기본 ISA 계좌 개설 자격과 동일

2. 서민형 : 총 급여 5,000만 원 또는 종합소득 3,500만 원 이하

3. 농어민 : 종합소득 3,500만 원 이하 농어민

 

가입 유형에 따라 비과세 한도가 달라집니다. 일반형의 경우 비과세 한도가 200만 원까지이지만, 서민형과 농어민의 경우 비과세 한도가 400만 원으로 증가합니다. 본인의 서민형 또는 농어민에 해당된다면, 일반형이 아닌 서민형 또는 농어민 유형으로 가입하시길 권장드립니다.

 

-ISA 계좌 의무가입 기간

ISA 계좌는 개설 후 최소 3년간 계좌를 유지해야 합니다. 만약 이 기간 이전에 해지하는 경우 세금 혜택을 받지 못합니다.

 

-ISA 계좌 연간 납입 한도

최대 납입한도는 연간 2,000만 원입니다. 만약 연간 최대 납입한도를 채우지 못한다면 다음연도로 이월됩니다. 예를 들어 금년도 ISA 계좌에 500만 원만 입금했다면, 차후년도의 최대 납입한도는 2,000만 원에서 3,500만 원으로 증가합니다. 추가로 최소 납입 한도는 없습니다. 즉 계좌 개설 후 만 원만 입금해도 무방합니다.

 

-ISA 계좌 운용 유형

ISA 계좌는 신탁형, 중개형, 일임형 3가지가 운용 유형이 있습니다.(자세한 내용은 위 ISA 계좌 개념 부문 참고)

 

• 신탁형 : 예금 가입 가능(운용수수료 0.5% 이하)
• 중개형 : 주식 투자 가능(운용수수료 0.5% 이하)
• 일임형 : 투자기관에 일임 운용(운용 수수료 1% 전후)

 

 

ISA 계좌 혜택

1. 비과세 혜택

ISA 계좌는 투자 후 얻은 이익의 비과세 혜택을 제공합니다. 이는 가입 유형에 따라 최대 비과세 한도가 달라집니다. 일반형의 경우 최대 200만 원, 서민형 또는 농어민 유형은 최대 400만 원까지 비과세 적용입니다.

 

2. 저세율 혜택

비과세를 넘긴 수익은 9.9% 저세율이 적용됩니다. 원래 배당과 이자 등의 수익은 15.4% 세율이 적용된다는 점 참고하시길 바랍니다.

 

3. 분리 과세 혜택

비과세를 넘기 수익은 저세율뿐만 아니라 분리과세 혜택을 받을 수 있습니다. 단, 이는 큰 메리트라고 보긴 어렵습니다. 원래 2,000만 원이 넘지 않는 이상 이자와 배당은 분리과세가 적용됩니다.

• 이자와 배당이 2,000만 원을 초과하면 금융소득 종합 과세자로 변경됩니다.

 

ISA 계좌 참고사항

1. 다른 금융 상품으로 이전 가능(세액 공제)

대표적으로 ISA 계좌를 연금저축펀드로 이전하면 납입한 금액의 10% 세액 공제 혜택을 받을 수 있습니다. 기존 연금저축펀드의 400만 원 세액공제와 더불어 IRP 세액공제 그리고 ISA 계좌 이전 세액 공제를 합하면 절세 효과가 매우 큽니다. 이에 더불어 3년간의 의무 가입 기간이 끝나도 ISA 계좌를 해지하지 않으셔도 무방하다는 점 참고하시길 바랍니다.(단, 혜택은 사라집니다.)

 

2. 해외 상장 기업 투자

ISA 계좌는 국내 상장기업 투자는 가능하지만, 해외 상장 기업 투자는 불가능합니다. 단, 직접투자가 불가능하다는 것이지 ETF 및 해외 기반 국내 금융 상품을 통해 간접투자가 가능합니다.

 

3. 납입한 원금 한해서 인출 가능

ISA 계좌는 납입한 원금 한해서 인출 가능합니다. 단, 투자로 벌어드린 수익은 의무가입 기간이 지나기 전까지 인출이 불가능합니다. 이를 인출하려면 해지 후 인출하셔야 합니다.

 

 

 

ISA 계좌 : 결론

ISA 계좌는 국내 주식 및 금융 상품을 주로 투자하시는 분에게 만능 통장이라 불리만 한 혜택을 제공합니다. 단, 해외 주식을 주로 투자하고 해외 금융 상품을 원하시는 분들에겐 가치가 떨어지는 계좌입니다. 이 점을 잘 참고하셔서 계좌 개설을 진행하셨으면 좋겠습니다.

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